現金残高の制限を設定する方法

現金残高の制限は、現金デスクでの保管のための労働者の最後の現金の許容量です。 日中は、保管量に制限はありません。 一日の終わりに、限度を超えた全額が会社の銀行口座の銀行に送金される必要があります。 しかし、いくつかの例外があります。 組織は、興行収入の限度額を超えることはできますが、3日間を超えることはできません。

あなたが必要になります

• フォーム番号0408020の現金残高限度額を重複して計算するためのフォーム

• 電卓

取扱説明書

1

現金残高制限は毎年設定する必要があります。 組織の会計士がフォームに記入します。このフォームは、年末にサービス銀行から取得できます。 組織に異なる銀行の複数の当座預金口座がある場合は、選択した口座のいずれかに連絡する必要があります。

2

制限を計算するには、過去3か月の現金収益の量を取得し、収益の合計額を受け取った営業日数で割ることにより、平均日次収益を計算する必要があります。 平均時間給を決定するには、結果の金額を1日の労働時間数で割ります。

3

次に、3か月間のコストを計算する必要があります。 費用には、福利厚生、給与、奨学金を含める必要はありません。 1日の平均支出を決定します。

4

取得したデータに基づいて、企業の通常の運営に必要な現金残高を決定します。 予想よりも高い数値を入力する方が適切です。銀行はこの金額を承認するか減らすかを決定します。 会社が遠隔地にあり、めったに収集されない場合は、限度額を増やすことができます。

5

制限を計算する際に、現金が必要になる可能性のある目標を示します。 原則として、これらは給与、家庭用品、文房具およびその他の家計費です。

6

フォームに重複して記入する必要があります、彼らは組織の印を入れて、ディレクターとチーフ会計士によって署名されなければなりません。

注意してください

組織が、年末までに限度額の計算を銀行に引き渡すことができなかった場合、または何も処理しなかった場合、翌年の限度額はゼロになります。 そして、営業日の終わりに現金デスクに残されたすべての収益は、制限超過とみなされます。 検証時に、組織は超過残高の2倍の罰金を科せられる場合があります。 そのため、多くの組織はこのトリックに取り組み、超過限度残高全体を企業の取締役または他の従業員に「引き渡し」ます。

役立つアドバイス

制限計算フォームのすべての金額は、数千ルーブルで埋められます。